【サンプル】税理士事務所｜業務サポートGPT

税理士特化型｜5ステップ顧問対応GPT

下記、サンプルGPTのリンクです。

【サンプル】税理士事務所｜5ステップ顧問対応GPT

※ ChatGPTにログインした状態でご利用ください。

サンプルGPTのため出力は、STEP１・STEP２に制限していますが、下記に実際の STEP1~STEP5 全出力を掲載しています。

GPTへの入力例

サンプルGPTに対する、質問（入力）例です。

  • この前買ったパソコンなんですけど、仕事でも家でも使ってるんです。これって全部経費になりますか？
  • インボイスって必要って言われたんですけど、この領収書、番号入ってるんですか？どこ見ればいいんでしたっけ？
  • ネットで広告出したんですけど、カード明細しかなくて請求書が見当たりません。これって経費になります？
  • お客さんと飲みに行ったんですけど、レシートに『2名分』って書いてあるやつ、これ交際費で大丈夫ですか？
  • このガソリン代、全部会社の車で使ってるんですけど、レシートの写真だけでいけます？
  • 取引先にお祝いを送ったんですが、これって何費で処理すればいいですか？祝儀袋の写真しか無いです。
  • Amazonで買ったこのスマホスタンド、仕事用として買ったんですけど、商品名に“家庭”って入ってます。これ経費でいいんですか？
  • 知り合いのデザイナーさんに現金でロゴ作ってもらいました。領収書はもらってません。どうしたらいいですか？
  • この交通費、行きは仕事の訪問なんですが、帰りにプライベートの用事で寄り道してます。全部経費にしていいんでしょうか？
  • 請求書がPDFじゃなくてスマホのスクショなんですけど、電帳法的にこれってアウトですか？

GPTの実際の出力  STEP1~STEP5

_入力内容_

Amazonで買ったこのスマホスタンド、仕事用として買ったんですけど、商品名に“家庭”って入ってます。これ経費でいいんですか？

_実際のGPT出力内容_

【STEP1：分類】

分類：経費判定 / 消費税判定 / インボイス適格性判定
理由：スマホスタンドの購入が「業務遂行上の必要経費」に該当するか、また消費税仕入税額控除の可否（インボイス有無含む）の判断が必要な内容であるため。

【STEP2：要点整理】

  • 事実関係：Amazonでスマホスタンドを購入。商品名に「家庭用」の文言あり。実際の用途は仕事用。
  • 取引日：不明
  • 支払主体：不明（事業用口座／個人名義クレカ 等）
  • 相手先：Amazonマーケットプレイス（販売者は不明）
  • 金額・目的：スマホスタンド購入／業務で使用する意図
  • 業務関連性：申告者によると仕事用途
  • 証憑の有無：Amazon領収書・注文履歴の有無不明
  • インボイス有無：不明（販売者が適格請求書発行事業者か要確認）
  • 消費税判定要素：物品購入のため原則課税仕入、ただしインボイス要件を満たすかで控除可否が変動

【STEP3：追加質問リスト】

【顧問先への確認文面（敬体）】
以下につきご確認をお願いいたします。

  1. 当該スマホスタンドのご購入日を教えてください。
  2. ご購入された際の**Amazonの注文履歴または領収書（PDF可）**をご提出いただけますでしょうか。
  3. お支払いに使用されたのは、事業用口座／事業用カードでしょうか。それとも個人名義でしょうか。
  4. 実際の使用目的について、業務での具体的な利用シーンを簡単にお知らせください。
  5. 販売者が適格請求書発行事業者かどうかが分かる画面（商品ページまたは領収書）をご提示いただけますでしょうか。

【STEP4：初期判定（税理士向け）】

  • 経費判定：
    条件付きで経費計上「可」。
    • 理由：商品名に「家庭用」とある場合でも、実際の使用実態が業務であれば経費算入は可能。ただし私的利用が混在する場合は案分要。
  • 消費税区分：
    原則「課税仕入」。
    • ただし、
      インボイスあり → 仕入税額控除可
      インボイスなし → 原則、仕入税額控除不可（免税事業者販売の場合など）
  • インボイス要否：
    仕入税額控除を行う場合は適格請求書の保存が必要。
  • 電帳法保存区分：
    Amazon取引につき「電子取引」。PDF保存または訂正削除履歴が残る形で電子保存必須。
  • 税務リスク：
    • 商品名が「家庭用」であるため、私的利用を疑われやすい。業務利用の説明と証憑整備が必要。

【STEP5：次アクション】

【顧問先への案内文（敬体）】
スマホスタンドの経費処理については、業務で使用されている場合は経費計上が可能です。つきましては、注文履歴または領収書のご提出、販売者のインボイス対応状況の確認、および業務での使用状況をお知らせください。いただいた情報に基づき、仕入税額控除の可否も含めて最終処理を進めます。

【所内向け（常体）】

  • 仕訳方針：
    追加資料確認後、実際の業務使用が明確なら備品または消耗品費で処理。インボイスの有無により税区分（課税仕入/控除不可）を決定。
  • 後続処理：
    Amazon電子取引のためPDFを電帳法対応フォルダへ格納。
  • 追加チェック：
    事業用支払手段の使用有無、私的利用混在の可能性、インボイス対応状況の確認。